Операции, подлежащие обязательному контролю в сфере предотвращения отмывания денег (ПОД) и финансирования терроризма (ФТ), направлены на выявление и предотвращение незаконных операций с денежными средствами и имуществом. При этом следует отметить, что для каждой страны существуют свои национальные требования по данной тематике. Основными операциями, подлежащими контролю в рамках ПОД и ФТ являются следующие: 1. Клиентская идентификация. В рамках данной операции необходимо установить личность клиента и проверить ее на соответствие документам, предоставленным им. Критерии для проверки могут различаться в зависимости от сектора деятельности, национальных норм или риска. Важно отметить, что в некоторых случаях необходимо расширенное идентифицирование клиента, которое может включать такие данные как источник доходов, сведения о сделках, бенефициары и т.д. 2. Контроль транзакций. К отчетности об операциях, которые могут свидетельствовать о ПОД или ФТ, относятся операции с высокими суммами наличных денег, операции с незнакомыми клиентами или с клиентами из высокорисковых стран, а также операции с недвижимостью или ценными бумагами. Банки могут использовать технологии мониторинга транзакций, которые анализируют все транзакции и выделяют сомнительные сделки или клиентов. Для этого часто применяются программные системы с выбранной моделью рисков, например, системы IBIS, FICO, SAS и другие. 3. Риск-ориентированный подход. Риск-ориентированный подход дает возможность финансовым учреждениям сфокусироваться на клиентах, у которых высокий риск принимать участие в незаконных операциях. Для этого банки могут применять методологию оценки рисков, которая позволяет выявлять сильные и слабые стороны клиентов и их сделок. На основании результатов оценки, можно принимать решения о клиентах и их сделках, например, повышать или снижать уровень доверия к клиенту или приостанавливать операции, требующие дополнительного изучения. 4. Обмен информацией. Между банками и другими финансовыми учреждениями возможен обмен информацией об операциях, которые могут свидетельствовать о ПОД или ФТ. К такой информации можно отнести извещения о подозрительных операциях или запросы от банков на обмен информацией об клиентах и их сделках. Обмен законной информацией можно осуществить с коллегами только при наличии письменного согласия клиента и с углубленной идентификацией клиентов участвующих в таких операциях. 5. Обучение и контроль сотрудников. Организации должны проводить тренинги для своих сотрудников с целью обучения их способам выявления операций, связанных с ПОД или ФТ. Обучение может быть как внутренним, так и внешним. Внутреннее обучение проводится ежегодно, с учетом изменений в законодательстве и внутренних инструкциях организации. Контроль за исполнением процедур осуществляется методами аудита, внутреннего или внешнего, а также внутреннего контроля и обращения к сторонним пересмотрам системы с целью непрерывной проверки. В заключение можно отметить, что контроль операций, связанных с ПОД или ФТ, является обязательным для всех банков и финансовых учреждений, и направлен на противодействие незаконным операциям и тем самым на предотвращение негативных последствий для экономики и общества в целом. При этом важно соблюдать национальные законы и международные стандарты в этой области, а также применять инновационные технологии мониторинга и анализа данных.